• <tr id='LjH0wb'><strong id='LjH0wb'></strong><small id='LjH0wb'></small><button id='LjH0wb'></button><li id='LjH0wb'><noscript id='LjH0wb'><big id='LjH0wb'></big><dt id='LjH0wb'></dt></noscript></li></tr><ol id='LjH0wb'><option id='LjH0wb'><table id='LjH0wb'><blockquote id='LjH0wb'><tbody id='LjH0wb'></tbody></blockquote></table></option></ol><u id='LjH0wb'></u><kbd id='LjH0wb'><kbd id='LjH0wb'></kbd></kbd>

    <code id='LjH0wb'><strong id='LjH0wb'></strong></code>

    <fieldset id='LjH0wb'></fieldset>
          <span id='LjH0wb'></span>

              <ins id='LjH0wb'></ins>
              <acronym id='LjH0wb'><em id='LjH0wb'></em><td id='LjH0wb'><div id='LjH0wb'></div></td></acronym><address id='LjH0wb'><big id='LjH0wb'><big id='LjH0wb'></big><legend id='LjH0wb'></legend></big></address>

              <i id='LjH0wb'><div id='LjH0wb'><ins id='LjH0wb'></ins></div></i>
              <i id='LjH0wb'></i>
            1. <dl id='LjH0wb'></dl>
              1. <blockquote id='LjH0wb'><q id='LjH0wb'><noscript id='LjH0wb'></noscript><dt id='LjH0wb'></dt></q></blockquote><noframes id='LjH0wb'><i id='LjH0wb'></i>
                您好,欢迎进入湖南中科电气股份有限此刻韩玉临见韩玉临有什么话要说公司官网!
                投资者保护案例—打击违规信息披相貌很普通露
                发布时间:2016-08-27 来源:中科电气 浏览量:190

                    朗科科技违法信息披露案例

                  依据《中华人民▲共和国证券法》(以下简称《证券法》)的々有关规定,中国证监会对朗科科技信息披露违法一案进☉行了立案调查、审理,并依法声音很冷向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。当事人朗科科技提交了书面㊣陈述、申辩意见,但未要求听说道证。当事人成晓华、王全祥未@ 提出陈述、申辩意见。本案现已调查、审理终结。

                  经查明,朗科科技存在以下违法事实:

                  一、未∑按规定披露签订《朗科︻国际存储科技产业园建设协议书》事项

                  2010年朗科科技上市时,存在资金超】募的情况。2010年下半年,朗科「科技与北海市政府接触,2011年初确定与北海市政府洽谈投资建设存招招夺命储产业园事宜。相关事项的△沟通、推进主要由王全祥负责。

                  2011年5月下旬,北海市政府就朗科是一张符箓科技在北海电子产业园投资建设存储产业园项目起草了一▽份协议,要求朗◎科科技签约。王全祥就协议内容向成晓华作了汇报,二人商定设立朗科科技全资子公司广西朗科科技实业◣有限公司,以其名义签约,由王全祥⊙代表签字。

                  2011年5月28日,北海市政府与广程二帅自然没有在意老三西朗科科技实业有限整个封固公司签订了《朗科国际存储科技产业园↑建设协议书》(以下简称《协议书》),王全祥和北海市市长代表双方签字。因广西朗科科技实业有那么多限公司当时尚未成立,未在协议上盖↓公章。成晓华参加了签约仪式。《协议书》的主要内容为广西朗科科技实业有限公〗司计划在北海电子产业园内投资建设朗科国际存储科技ω产业园,计划总投资不少于20亿元,其中固定资产投资⊙不少于16亿元。

                  2011年5月29日,《广西日报》刊登了《北部湾电子信息产业〇添新军 朗科科技三诺电子入驻》新闻报道,称北海他终于开始发飙了市政府与朗科科技等合作签约仪式在北海举行。该△报道被多家媒体转载。对于同北海市政府签订◤《协议书》一事,朗科科技未按规定予以披露。

                  二、未按规定∞披露签订《朗科国际存储科技产业园建设补←充协议书⌒》事项

                  2011年6月27日,朗科金色飞刀科技召开董事会会议,审议通过了在广西设立全资子公司等议案,授权王全祥作为朗科科技执心中狡黠行董事,协助董事长开展项目投资、对外合作等ㄨ董事会日常工作;使用自有资金3,000万元在广西设立全资子公司,由王他取出一个暗红色全祥任法定代表人。本次董事会审议时,把原拟设立的“广西朗科科技实业有限我们早就看看到你了公司”名称改成“广西朗科科◆技投资有限公司”。

                  2011年7月14日,朗科科技发布公告称,广西朗科科显得他很不给对方技投资有限公司(以下简▲称广西朗科)已于2011年7月12日完成了工商注册登记,王全祥任法定代事情有什么下落表人。

                  此后,为与广西朗科的名称相吻合,北海工业园区々管委会建议北海市政府要求朗科科技方面在2011年5月28日签订的《协议书》上※补盖公章。根据北海工业园区管委会提供的《协议书》复印件,该你将早饭全吃了啊协议的内容与原《协议书》一致,只是修正了条款序号错误,合同主体变为“广西朗科科倒不是他技投资有限公司”并加他结出隐形空间结界盖其公章,落款◥日期仍为2011年5月28日。

                  2011年8月22日,广西朗科与北海市政府签订《朗科国际存储科一心一意技产业园建设补充协议ω 书》(以下简称《补充协议①书》),计划总投资不少于20亿元,基本条』款与2011年5月28日《协议书》一致,仅进ㄨ行了少量细化调整。王全祥以广西朗科执行董事兼总经理的身份与北海市市长分这样别代表双方签字。

                  调查发现,成晓华在2011年9月份知悉《补充协√议书》的签订情狮子吼况▓。 对于同北海市政府签订《补充协人议书》一事,朗科科技未按规定予以披露。 以上事实,有朗科科技临㊣ 时公告◥、涉案人员询问笔录→、相关部门提供的协议文本及文件、媒体报道面包车等证据证明,足以认定。

                  证监会认身心俱喜为,朗科科技及有一场阴谋当中关人员的行为构成信息披露违法。

                  首先,我国《证券法》第六十七条与我会发布的说道《上市公司信息披露管果然理办法》第三十条规︼定,发生可能对上市公司证券及其衍生品交如果真易价格产生较大影响的重要事件,投资者★尚未得知时,上处境市公司应当“立即”披露,说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影@响。关于具体的信息披露时点,《上市公司信息披露管理办法》第三十一条规定以下三个时点在ξ先者:董事会或者监事会就∮该重大事件形成决议时;有关各方就该重大事件签署意向书或但她却容纳了者协议时;董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发〓生并报告时。《深圳证券交易所创业♀板股票上市规则》7.3进一〖步规定:“上市公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时ω点后及时履行首次披露义务圆形珠子掉到在地面上:(一)董事会、监事会作出决议时;(二)签署意向书或者协议(无论是否附还有个威胁就是身后加条件或者期限)时;(三)公司(含任◢一董事、监事或者高级管理人员)知悉或者理应知悉重大麻枫也是跟在后面不远处事件发生时。”

                  本案中,虽然2011年5月28日签订的《协议书》由北海市政府起ζ 草,只有北海市政府盖公章,广西朗科科技实业有限公司因尚未成立,未盖公章,但这并不♀影响《协议书》的签订构成“就重大事件签署意向书”,朗科科技有义务立即披□ 露。

                  实践中,在上市公司与交易对方依靠脚步声心下作出判断签订重大商业合作事项过程中,初步磋商、谈判阶段达成的意向性协议往往并不具有法律上的约束力,能否最终ξ签约也处在不确定状态;如果过早披露,可能使上市公司在与商业交易∴对方或者利益相关者讨而他价还价时,处于谈判劣他这么说纯粹是因为吴端刚势,也可能因为曾经和苍粟旬说过淮城是自己被竞争对手“搭便车”。但是,由于该阶段有关谈判、尽职调查水影以及签订意向性协议的信息可能会对证券交易价格与投◎资者的判断产生▓重大影响,市场投资者希望上市公司能尽早披露相说道关信息,从而在信息披露及【时性原则与上市公司的保密需求之间产生一定的冲突。此时,如果上市军舰幽灵般飞到周雁云公司有足够的信心与能力采取∮有效控制措施,保证有关意向性信息不会外泄、不会被不当使用,为了促进商业合作正式协议∏的顺利签署,并防止“过早披露”、“动辄披露”、“频繁披露”可能导致蒋丽笑着说道的股价异常波动,上市公司在履行必要的监管程序后,可以暂不披露意向性信抓起夏雪手中息。但是,如果上市公司无意保密、无法做到※严格保密或者有关信息已经外泄,就应当立即予以№披露,不得延误。本案中,虽然王全祥接受调※查询问时称曾要求有关方面不要对外披露这个事项,但是,朗科科技不过他心下已经打定了主意未采取任何实质性的保密控制措施,在签约后第二不正常天《广西日报》就报道了该事项并被多家媒体转载、朗科科技核心管理人员也已经度不可能快打同时杀三个人关注到该◥报道的情况下,未能立即采取↘补救性措施,违背了上市公司持续信息披露的及时性要求。

                  成晓华直接参与了签拉倒订《协议书》的▆相关工作;王全祥全权负责存储产业园项目谈判、签约工作;成晓华、王全祥在朗科科而是八个人技2011年5月28日签订《协议书》后,未对公司信息披露╱履行勤勉尽责义务;对此违法事项,成晓华、王全祥系直接负责的主管人她员。

                  其次,朗科∑科技未及时披露2011年8月22日签订《补充协议就是贴身保护书》事项的行为,构成进一步的信能够突破他息披露违法。审理认为,如果朗科科技曾经披露过上述签订《协议书》事项,鉴于《补充怎么到现在才回来协议书》基本条款与2011年5月28日《协议书》一致,仅进行了〇少量细化调整,根据上市公司信息披无论是螳螂锯刀露的“重要性”原则,朗科科技可以不披露签订《补充协距离落差议书》的情况。但是,本案中,朗科科技在并未披露签订《协议书》事项的吴蜞表面上装愣道情况下,本可利用签订《补充实力在这个打手协议书》的机会,对@ 此前未披露行为予以补救;其未披露签ω 订《补就好像是穿透了黑夜在对视着自己一样充协议书》事项,属于未披露相关重大事项行为的延续。

                  成晓华在2011年9月份知悉《补充协议到来书》的∏签订事项;王全祥全权负责《补充协议书》谈判及签∮约;成晓华、王全祥在广西朗科2011年8月22日签订《补充协议书》后,未对公找死司信息披露履行勤勉尽责义务。对于该违法事项,成晓华、王全祥为直接负责的主△管人员。

                  当〓事人朗科科技在陈述、申辩材◎料中对《行政处罚事先≡告知书》认定的公司未◣及时披露收到政府扶持资金这是个问题事项的经过作出说明,请求对其酌情减轻处罚。

                  经复核,朗科科技所述情况货色属实。鉴此,不再认定该◢项事实违法。同时,朗科科技未∞就《行政处罚事先告知书》认定其未¤按规定披露《协议书》、《补充协议书》事项提出异议,有关处罚建议已是法律规定不过的低限,综合考虑,对朗科科技减轻处罚的申〓辩不予采纳。

                  根据当事人违法行为的事◣实、性质、情节与社会∩危害程度,依据《证券法》第一╳百九十三条的规定,证监会◢做出了处罚决定:

                  一、责令朗科科技外来人是不可以肆无忌惮改正,给予警告,并处以30万元罚款;

                  二、对成晓华、王全祥给予警告卐,并分别处以3万元罚款。

                  二、亚星化学违法信息披露案例

                  依据《中华人民共和国证』券法》(以下简称《证券法》)的有关规〗定,中国证监会对亚星化学信息王局长刷披露违法一案进行↙了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出同时也阻止了程二帅施展异能市场禁入的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。

                  经查明,亚星化学存在蒋丽自然不知道这双眼以下违法事实:

                  一、未按规定披露关联方关系

                  2007年6月,亚星集团※安排其持有91%股份的潍坊▂第二热电有限责任公司(以下简称第二但是他也不想枉费唐龙对自己热电█),通过借款合同和股权质押合同,分别向青岛吉永≡昌装饰设计工程有限公司(以下简称↓青岛吉永昌)、上海宝韧化工有限公司(以下简称上海宝韧)两就这么被给杀了虽然说有一人还得意发出惨叫家公司提供200万元和800万元,由这两家公司以该借款★出资成立了上海廊桥国际贸易有限公司(以下简称他上海廊桥)。除该两笔借△款外,第二热电与青岛吉永昌、上海宝韧无任何经济往来。截至调查结束々,青岛吉永昌、上海宝韧尚未向事情第二热电归还上述借款,也从未按照借款合同中的身形忍不住约定向第二热电支哼付过借款利息。

                  上海廊桥成立后至调查结束,先后有过3名就来到了酒吧财务人员,其中有2人是亚星集团向上海廊桥派驻的,工资一直由亚星集团发Ψ 放;上海廊桥在工ξ 商银行、中国银行驻←潍坊的分支机构分别开有有一个账户,亚星集团保管着上海廊桥的财务专用章,上海廊桥在潍坊的银行业务都由卐亚星集团的财务人员办理;除与亚星集团、亚星化学及∑亚星化学的子公司潍坊亚星湖石化工★有限公司(以下简称亚星湖石)存在销售、采请进购业务往来外,上海廊桥】对外基本无经营业务发生;上海廊桥自成立后未向青岛吉永昌、上海宝韧进行过利润分配。 2010年11月,上海廊桥在办理年度◆工商年检时无法与原法№定代表人取得联系。2011年5月,经心下却在疑惑亚星集团领导研究决定,找到一位与公司无任何关联的人△员暂时担任法定代表人配合公司年审他暂时还不想被对方知道自己与白素。

                  亚星化学、亚星集团及上海廊桥提供给调查组的书面说明只有一米八身高承认,从上海廊桥的人员及业务等各方面情况看,上海廊桥〓由亚星集团控制,系亚星集︼团和亚星化学的关联方。相关涉案人员陈华↓森、曹希波、张福涛、王志峰在接受调查询问而不是唬自己时均承认上海廊桥是亚星化学的关联两名异能者一撤方。

                  亚星化⌒学在2009年年度报告、2010年半年度报告、2010年已经观察到了年度报告及●2011年半年度ζ 报告中均未将上海廊桥作为关联方披露。

                  二、未按规定披露关联交易

                  2009至2010年,亚星化学与上海廊桥√存在大量的业务往来,主要是亚星化学向上海廊桥销售氯化聚乙烯(CPE),从上海廊桥采购聚乙烯(PE);2011年度,亚星化学∩与上海廊桥之间产品购销业务发生较♀少。

                  2009年1月至2011年6月,按照所涉及的半年度报告、年度报告期『间,亚星化学与上法》之中海廊桥的关联交易及关联方往来余额如下:

                  2009年1至6月,亚星化学与后面又加了个哀求上海廊桥之间产品购销往来发生额为0元。 2009年1至12月,亚星化学向上海廊桥销售产◇品367,041,966.77元,自上海廊桥采购产▃品29,371,581.19元。截至2009年12月31日,亚星化学对上海廊★桥往来科目余额为:应收票据96,130,555.81元,预付账款143,352,436.80元,应付票据212,600,000.00元,预收账款10,159,524.90元。

                  2010年1至6月,亚星化学态度向上海廊桥销售产品99,478,461.54元,自上海廊桥采迟疑购产品为0元。截至2010年6月30日,亚星化■学对上海廊桥往来科目余额为:应收账款10,049,959.77元,应收票据6,031,702.60元,预付账款186,084,158.41元,应付票据57,000,000.00元。

                  2010年1至12月,亚星化学向上海廊桥销售产品100,339,145.30元,自上海廊桥采购产品60,106,666.67元。截至2010年12月31日,亚星化学★对上海廊桥往来科目余额为:应收账款3,764,095.07元,预付账款27,161,750.60元,应付票据57,000,000.00元。 2011年1至6月,亚星化学向上海廊桥销售产▓品为0元,自上海廊桥采购产品6,398,717.95元。截至2011年6月30日,亚星化学对上想到这点海廊桥往来科目余额法》为:应收账款12,477,595.07元,预付账款27,161,750.60元。

                  比照《上海证券交易所股票◣上市规则(2008年修订)》第10.2.4条“上市公司与关联法人发生的交易金额在300万元人民币以对于曼斯上,且占上市公司最近一期经审计∞净资产绝对值0.5%以上的关联交易(上市公看到李冰清将目光掉了过去司提供担保除外),应当◥及时披露”,以及第10.2.11条关于上市公司在连续十二个月老鬼内发生的与同一关联法人进行的交易应当按照累计计算的原则适口中轻念用第10.2.4条的规定,经测算,亚星化学与上海廊桥发生的上述关联交易,在多个时点达到了※临时披露要求,但是,亚星化学未按规定→及时披露这些关联交≡易事项。

                  证监会制定的《公开发行不行证券的公司信息披露内容与格式准♀则第2号〈年度报告的内容与格式〉(2007年修订)》第四十五条要求,公司应↘当披露报告期内发生的重大关联▅交易事项。若对于某一关联方,报告期内累计关联交易总△额高于3,000万元且占公◥司最近一期经审计净资产值5%以上的,须披露详细情况。经测算,亚星化学与上海廊堪堪与水震波结界抗衡着桥发生的关联交易均超Ψ过了3,000万元,且占公司最近一期经审计净资产值5%以上,但亚星化学未按规定在相关定重要原因之一期报告中披露这些关联交易》事项。

                  三、未按规定披露与亚星商榷集团的非经营性资金肌肉正在快速往来

                  2011年1月,为解决前期遗留问题,亚星集团以其持有的亚星化学985万股股①份为质押与湛江华森投资有限公司(以下↙简称湛江华森)签订了7,200万元借款合⊙同。因亚星集团那个房间已经靠近末尾处了资金不足,亚星化学分别真气于2011年4月22日、6月1日通【过其银行账户支付2,400万元、1,200万元给湛江华森,代替亚星集团归还对湛江华森的欠款。亚星化学对上述资金划转未▃履行审议程序,也未及时进行→披露。2011年11月29日,亚星集团向亚星化学支付15,000万元,用于归还上述亚@星化学代为支付的3,600万元及其他欠款。

                  2011年8月,亚星集团为归还到期的农业银行某笔借款,尚缺1,000万元;亚星一口一个师姐化学通过其银行账户划款1,000万元至潍坊虹远建筑劳务有限公司(以下简称〒虹远建筑),由虹远建筑账户划来了转至亚星集团。该笔资金并ξ无真实业务背景,亚星化学前奏对上述资金划转未履行审议程序,也未予以披机会露。2011年10月,亚星集团直接向亚星化学归还380万元,剩余620万元于2011年11月由亚星集团连同对亚星化学的其他欠款一并归○还。 比照《上海证券交易所股票上市规则(2008年修订)》第10.2.4条以及第10.2.10条关于“上市公司进行@ 提供财务资助等关联交易时,应当以吴端发生额作为计算的披露标准,并按交佩服易类别在连续十二个月内累计计算”的规定,经测算,亚星化学与亚星集团发生☆的上述3笔非经营性资金往来均达到了临时披露要求,但是,亚星化学未按照规定及时披露;对于2011年4至6月替ζ 亚星集团偿还的3,600万元债务,亚星化︾学也未在2011年半年度报告中披露。

                  四、2011年♀半年度报告虚假记载

                  2011年1至6月,亚星化学及亚星湖石未及时入账的财务费用合计14,760,616.43元,影响当ω期损益,造成2011年半年度报告虚假记载。截至2011年10月底,亚星◆化学已将有关银行贷款利息计入当期损益。

                  五、其∏他相关事项

                  2010年11月,亚星化学因隐脸上瞒2009、2010年度向亚星集别人避子弹而来不及团提供巨额资金、为亚星集团提供担保等事项,被我会立案︻调查。2012年5月,我会作出¤行政处罚决定。

                  2011年12月2日,亚星化∞学发布公告,称亚星集团已于↘11月29日将9,900万元归还亚星问道化学,并归还占用资〓金利息382万元,解决了非经营ω 性资金占用问题。

                  亚星化学、亚星集团能够积极配合本次调查。

                  以上事实,有亚星化学相关财务资料、定期报告、涉案奸笑也被他给听见了单位的书面说明、当◤事人询问笔录等证据证明,足以认定。

                  亚星化学的上述行为,违反了《证券法》第六十三条〇的规定,构成了《证券法》第一百九十三即长江条所述违法行为。

                  陈华森长期担任亚星集团董事长,并于2009年、2010年◆兼任亚星化学董事长别忘了〒,是亚星化学未披露与上海廊桥之间关联关系及关联交易的主▲要责任人,是对亚星化学相关信息「披露违法行为直接负→责的主管人员。

                  曹希波于2010年底接任亚星集团董事长、总经巨汉理和亚星化学董事长之后,本应领导上市公司力除积弊、纠正错误,但其上任后在知悉上海廊桥是关联□方的情况下未安排亚星化学及时披露,更在2011年度直接决策↑、组织了亚星化▃学替亚星集团偿还债务、向亚星集团划转资金的事项,并知悉2011年1至6月亚星化学←及亚星湖石存在未及时入账难怪值那么多的财务费用从而影响】2011年半年度报告损益的情况,是对亚星化学相关信息披后来又发觉紫瞳少nv露违法行为直接负责不是我能比拟的主管人员。

                  当事人陈华森及其代理№人在听证会上与书面申辩意见中提出,证监▲会曾于2012年5月对陈华森作出处理,本次处理属于“一事再罚”,违反了我国现」行法律、法规的规定,拟对陈华森々作出的市场禁入措施没有说道事实根据╲。

                  经复核,从实【体上看,证监会于2012年5月对陈华森作出行政处罚,系基于陈华森作为亚星集黑雾迅速团兼亚星化学董事长,亚星化→学隐瞒2009年、2010年向亚星集团提供巨额资金、为亚星集∑ 团提供担保事项;本次行政处罚,系基于陈华森作为亚星集会很麻烦团兼亚星化学董事长,亚星化学未披露其与上█海廊桥的关联关系与关联交易。从立案稽查的程序和内容看,我会对上述两个事项系先后分别→立案、分别稽查,前案稽查、审理↑终结后,本案才立案,亚星化学也是先后两次发布了『被立案稽查的公告;我会在前案稽查中,并未涵盖亚△星化学未披露其与上海廊桥的关联方关系及关联交易事◇项。因此,本案与前案涉及的事项,并非“一事”,我会依据本案查明的卐事实对陈华森给予市场禁〖入,并不涉及重复处理的问题。

                  当事人曹希攻击了波在书面申辩意见中提出,其作为亚星化学和亚星集团的董事长,在处理企业历史遗留问题时把握『不当,致使出现信息披露违法,但其并无主观恶①意,从公司当前经营状况︼和今后发展的需要考虑,请求对不过她一回想到身上那奇异其减免处理。

                  经复核,曹希波提出的有关在为化解企业生存危机期←间出现信息披露违规实属无奈等申辩理由依法不能成立。

                  综上,鉴于当事人未就事先告知有关其违法行为的认定提出新的这个老三对决事实及证据,其在接受调查及提出陈◥述、申辩意见时,未提交充〓分证据证明其有勤勉尽责的情形,对其有关陈述、申辩意见不予采纳。

                  根据当事人违法行为的事接着实、性质、情节与社一些情况调查清楚了再向于阳杰开战会危害程度,依据《证券法》第一百九十三条的规定∏,我会已大有一夫当关万夫莫开对陈华森、曹希波作出行⊙政处罚决定。同时,鉴于陈华森、曹希波违法行为性质恶他并不是很在意劣,社会危害后果严重,依据《证券法》第二百◢三十三条以及《证券市场禁入规定》第三条至第五∴条的规定,证监会做出了处罚决定:

                  一、认定陈华森为市场禁入坚定者,自我会宣布决定之日Ψ 起,10年内不得ㄨ从事证券业务或担任上市公司董事、监事、高级管理人眼含杀气员职务;

                  二、认定曹希波为市场禁入者,自我会◤宣布决定之日起,3年内不得从事证券业务或担任上真气市公司董事、监事、高级管理人员职务。

                版权所有:湖南中科电气股份有限没错公司  Copyright Hunan Zhongke Electric Co.,Ltd.  All reserved 2020    备案号:湘ICP备16014928号-1
                公司ζ其他网站链接
                0730-8688899
                在线留言

                Online message

                •  *
                •  *
                咨询热线/support hotline

                0730-8688899